7.4.4 洗钱的阶段¶
🔍 寓言故事 —— 《黑钱变白的三道关》¶
那阵子，何师奶总觉得对面那间新开的洋货行透着古怪。铺子不大，生意却"好"得离谱——大半夜的，常有货车停在门口，搬下来一箱箱说不清是什么的货，转眼又有人开着小车来，把钱一沓沓送进去。
她忍不住问梁志明。梁志明那天正好在茶餐厅歇脚，听她一说，脸色就凝重了。他放下筷子，压低声音："师奶，你怕是盯着一条洗钱的路子了。这种事，我听行里老人讲过，分三道关，一关接一关，跟把脏衣裳过三遍水似的。"
何师奶凑近些："哪三道？"
梁志明拿筷子蘸了点茶，在桌上画了个圈："头一道，叫'放下水'。你想，那些见不得光的钱，起初大半是一沓沓现钞——抢来的、卖违禁货换来的、骗来的。这堆现钞攥在手里，就是个烫山芋。头一关，就是赶紧把这些现钞找个地方'放下来'——存进银行、买张保单、塞进某个户头。让那堆散钞脱离它原先的主人的手，先进到'正规'的地方去。对面那铺子大半夜收现钱，八成就是在过这头一道。"
他接着画第二道，把那条线绕来绕去，画成一团乱麻："进了门，还不算完。第二道最难查，叫'分头走水'。钱进了银行，它就不安分了。从这间银行转到那间，从这户头跳到那户头，今天买份保险，明天赎回来，后天又去换个外币，再汇去海外，再倒回来。这么七绕八绕，绕上十层八层。绕到最后，连最老练的账房都追不回它最早是从哪个口袋里掏出来的。这道理，就跟陈伯讲的'查账'一样——一笔账走得弯够多，就没人能顺着线头摸回去了。它藏的，不光是钱的来路，还有钱背后那个真正的主人是谁。"
何师奶听得直皱眉："那绕完了呢？"
梁志明把那团乱麻最后画成一条直线，通到铺子门口："第三道，叫'光鲜上岸'。绕够了，钱就该回来了。这回它可不能再灰头土脸地冒出来——得换一身正正经经的行头。回流的这笔，看着像是这间洋货行做正经生意赚的利润，像是某层楼的租金，像是某笔正当投资的红利。外人谁也挑不出毛病，因为它经过了头两道，脏的早被洗得白白的了。到这一步，那笔犯罪得来的钱，就堂而皇之地在市面上流通起来，跟干净钱一个样。"
何师奶望着对面那间铺子，门口挂着的招牌在风里晃。"原来如此。先放进来，再绕乱它，最后洗白了领出去。三步走完，黑的全成了白的。"
梁志明点头："所以我们这行的人，眼睛要毒。这三道里头，哪一道在我们眼皮底下过了，我们都得警觉——尤其头一道和第二道，往往就是一宗又一宗看着不起眼的交易，串在一起，才露出马脚。单看一笔，谁都像正经生意；可把它们连起来看，那股子味儿就藏不住了。"
📖 原文定义
洗钱可分为 3 个常见阶段，当中经常涉及多宗交易。金融机构应该留意可能涉及犯罪活动的征兆。这些阶段如下：
(a) 存放——以实物方式处置来自非法活动的现金收益；
(b) 分层交易——透过复杂多层的金融交易，将非法得益及其来源分开，从而隐藏款项的来源、掩饰审计线索和隐藏拥有人的身份；及
(c) 整合——为犯罪得来的财富制造表面的合法性。当分层交易的过程成功，整合计划便实际地把经清洗的得益回流到一般金融体系，令人以为有关收益来自或涉及合法的商业活动。
💡 对应点
| 故事元素 | 概念对应 |
|---|---|
| 深夜收现钞、把散钞"放下来"进户头 | 存放：以实物方式处置非法现金收益 |
| 钱在银行、保单、外币、海外间七绕八绕 | 分层交易：复杂多层交易，隐藏来源与身份 |
| "绕得弯够多，没人摸回线头" | 掩饰审计线索、隐藏拥有人身份 |
| 最后以洋货行利润、租金、红利名义回流 | 整合：制造表面合法性，回流金融体系 |
| 单看一笔像正经生意、连起来才露马脚 | 经常涉及多宗交易，金融机构需留意征兆 |
📝 来源：保险考试1 · 第7章 · 7.4.4 洗钱的阶段