（十三）应急处置预案

🏺 寓言故事 —— 《掌柜不见那天》

永丰镇上做绸缎生意的郑老大，最近摊上了一桩新买卖。他牵头凑了一只"永丰合伙"，打算把镇上几家想修桥铺路的闲钱拢到一处，去投十六铺桥头那片新起的纱厂。郑老大既当大掌柜又当操盘手，孙先生替他拟好了合伙纸头，吴主簿把名字登进了镇公所的簿子。一切都顺顺当当。

偏偏合伙纸头送到吴主簿案头时，他搁下朱笔，抬眼问了一句："郑掌柜，你那合伙纸头上，写了没写——若哪一天你郑老大自己人找不见了呢？"

郑老大怔了一下。他四十出头，身板硬朗，从没想过自己会有"找不见"那一天。他正要摆手，孙先生却先开了口："依律而论，这一条还真不能省。主簿说的是最坏那一桩——掌柜若是失了踪、登记得被吊销、或者闹出大窟窿顾不上打理，底下这帮人该怎么办？散了？僵着？还是另起炉灶？这些事得纸头上先说死。"

郑老大沉着脸回到永丰号，把刘账房叫来合计。刘账房扒拉完账本，抬眼道："账上说话——咱们这合伙，少说有二十来户人家把钱交进来。掌柜若哪天真顾不上这摊子，账上的银子、纱厂的股子、还没收回来的尾款，便成了没娘的孩子。急事一桩接一桩冒出来，没个章程，大伙儿只能干瞪眼。"

郑老大这才觉出味来。他点头道："成，那就拟一份'应急章程'。"

孙先生提笔写下几行大意：若是掌柜失了联、镇上把他登记得注销了、或者他捅出大窟窿顾不上这摊子，那托管银号的周先生、加上持有份子最多的三户人家，可先凑一个"临时公堂"。这公堂不必等大伙儿全到场，能办事的人先顶上，把账封住、把股子看稳、把该收回来的钱收回。然后再按纸头上写明的法子，召集所有投钱的人家坐下来议——是另请一位新掌柜来接手，还是干脆把剩下的家当分一分、把合伙收尾。

吴主簿听了，敲了敲案卷："规矩是死的，人是活的，但活的那部分也得有规。这'临时公堂'由谁牵头、几时召集、议什么事要多少家点头、议换掌柜要多少家点头、议散伙又要多少家点头——一桩一桩都得落到纸头上。"

郑老大叹了一声："本以为这合伙纸头是给生意定的，没承想还要给'出事那天'定章法。"孙先生搁笔笑道："契上白纸黑字——生意有起有落，落的时候不乱，靠的就是事前留的那几行字。"

那一晚，郑老大把那几行字看了又看，又添了一句：若真到了那一天，临时公堂可托镇上德高望重的账房、或外头可信的状师、书办来帮衬，把账理清、把尾扫干净。落笔前他在心里默念了三遍，这才在纸尾署了名。

后头的事，绸缎照做、纱厂照投、永丰号照开。没人盼着那一日来，可那几行字安安静静躺在合伙纸头的倒数第二页，像冬天的棉袄搁在柜顶——平日不穿，落雪那天才知它顶用。

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📖 原文定义

根据自律规则的要求，基金管理人因失联、注销基金管理人登记或者出现重大风险等情形无法履行或者怠于履行职责导致股权投资基金无法正常退出的，基金管理人、基金托管人、基金份额持有人大会或者持有一定份额比例以上的投资者，可以按照基金合同约定成立专项机构或者委托会计师事务所、律师事务所等中介服务机构，妥善处置基金财产，保护投资者合法权益。基金合同应当就基金管理人无法履行或者怠于履行管理职责等情况时，股权投资基金变更管理人、清算等相关决策机制、召集主体、表决方式、表决程序、表决比例等相关事项进行约定。

💡 对应点

故事元素	概念对应
吴主簿问"掌柜不见了怎么办"	触发应急处置预案的情形：失联/注销登记/重大风险
永丰号牵头凑"永丰合伙"	股权投资基金中管理人/操盘人的核心地位
临时公堂由周先生和几户大户先顶上	托管人 + 持有一定份额比例以上的投资者牵头成立专项机构
召集所有人议换掌柜或散伙	变更管理人、清算等决策机制与召集主体
议换掌柜要多少家点头、议散伙又要多少家点头	表决方式、表决程序、表决比例的预先约定
可托可信的账房、状师、书办来帮衬	委托会计师事务所、律师事务所等中介服务机构妥善处置基金财产
落笔前在纸尾署名，把几行字补全	基金合同应当就相关事项进行约定
棉袄搁在柜顶、落雪天才顶用	应急处置预案的"事前预防"属性——平日不急，险时救命

📝 来源

科目三 · 第四章 第四节 · 股权投资基金合同 · （十三）应急处置预案