3. 备案前提

🏺 寓言故事 —— 《契纸、银库、名册》

那年深秋，永丰号大掌柜郑老大盘算着把自家的字号扩充一番——凑几户乡绅的银子，合在一起做一桩贩茶的买卖。这事若是单干，本不必惊动镇公所；可银子一过二十人的边，就得在吴主簿那儿挂个号，将来进出账目、出资分红都走个明路。

郑老大把意思跟几位出资的东家透了透。何家二爷应了三百两，赵家表兄应了二百两，桥头米铺的邱老客应了一百两，加上郑老大自己出的一千两，账上一共一千六百两。银子是应下了，可一摞子散银还在各家柜上搁着，纸面上的"应"到底是"应"，真要过到永丰号账上，还得一道手续。

郑老大先把刘账房叫到柜上，让他把几位东家的姓名、银数、签字画押都落到契纸上。刘账房是精细人，逐条逐款写，写罢又读给郑老大听，又让何老客、赵家表兄、邱老客都按了指印。契纸一式三份：一份东家各自留着，一份锁在永丰号大柜里，一份预备送到镇公所入档。

契纸按了手印，下一步是银子。几位东家约好了日子，各自把现银抬到镇上钱庄，由钱庄开了银票，永丰号再把这笔首期的银子从钱庄过到永丰号在巡检司备过案的"公库"里头——这公库便是日后账目往来的"托管账房"，谁都摸不走，每天有账可查。刘账房把每一笔银子的来源、数目、到账日子都记到了流水簿上，等到最后一笔邱老客的一百两进了公库，他才合上账本，朝郑老大点了个头："齐了。"

齐了就齐了？郑老大原本想这就带着契纸去镇公所挂号。吴主簿听了他来意，放下茶碗，慢条斯理问了一句："齐了哪几样？"郑老大愣了愣，说："契纸按了手印，银子过了公库，不是齐了？"吴主簿摆摆手，从柜上抽出一张三联的备案单子，指着上头三栏说："其一，契纸——你东家的签字画押，有；其二，银库——首期的真金白银进了你号上的公账，有；其三，名册——你这一千六百两里头每一位东家，单人首期实打实入了多少，有没有一人少到镇里划的最低线以下。"

郑老大回来一查，邱老客那一百两是应得最少的一位——按镇上规矩，单家首期实入不能低于一百两。邱老客的银子虽然入了公库，可他那户头底下原本还挂着一笔旧账未清，名册上若不把这点交代清楚，吴主簿那关还是过不去。郑老大让刘账房重新理了一遍，把每位东家首期实入多少、是否清白、是否单家够线，列成一张清清楚楚的名册，再拿去镇公所。吴主簿接过契纸、银库凭据、名册三样，一样一样对着看过，末了在备案单上落了朱印："准。"

出了镇公所的门，郑老大对刘账房感叹一句："今儿才明白，挂号这事不是把东西抱来就成。契纸、银库、名册——三样都摆得齐整，少一样都立不住。"刘账房应道："可不是么，少一样，主簿那朱印就盖不下来；没那朱印，咱们这字号就还是一桩私下的买卖，将来东家起了争执，谁也说不清。"

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📖 原文定义

基金备案以基金募集完毕为前提。"募集完毕"是指基金的已认缴投资者已签署基金合同，且首期实缴募集资金已进入托管账户等基金财产账户。单个投资者首期实缴出资除另有规定外，不得低于合格投资者的最低出资要求。

💡 对应点

故事元素	概念对应
郑老大凑几户东家共同出资	基金的多名已认缴投资者
契纸上一一签字画押	投资者已签署基金合同
银子从钱庄过到巡检司公库	首期实缴资金已进入托管账户
永丰号设的"公库"	基金财产账户 / 托管账户
镇上划定"单人首期不能少于一底线"	合格投资者最低出资要求
刘账房重理的"每位东家实入多少"名册	备案材料中需核实的实缴出资证明
吴主簿三栏对照、缺一不落印	备案前提——三要件齐备方可办理
契纸 + 银库 + 名册三样齐整	"募集完毕"的三个并列前提条件
缺一样朱印盖不下来	未满足前提则不予备案

📝 来源

科目三 · 第四章 股权投资基金的募集与设立 · 03 募集与设立流程 · 3. 备案前提