（三）暂停备案/不予备案的相关情形¶
📜 寓言故事 —— 《永丰号挂牌记》¶
永丰镇上，郑老大的永丰号商行做大了，账上银子滚得稳当，桥头陈师傅茶馆里讲的那些"上海新花样"，郑老大都听进去了。他琢磨着，要把商行改头换面，挂牌成"永丰号投资商号"，把镇上零散的有钱人凑成一股，专做买卖铺面、田产、往来货款的生意。这事儿他盘了三个月，账上银子自己带头认缴了五万两，又拉来三位老主顾各认了若干，认股书一摞，账房刘账房连夜把账理得清清楚楚，挑不出半点错。
按镇上的规矩，凡是要挂牌收人家银子的商号，得先到镇公所备案。备案顺利，门口才能挂"经备案"的牌子，出门在外人家也认。郑老大心里得意，只等着吴主簿盖个戳子、收下文册，这档子事就成了。他把文册装在一只描金匣子里，让小满陪着，亲自送到镇公所。
镇公所里，吴主簿照例接过文册，慢条斯理翻看。看了一半，他抬了抬眼皮，把文册轻轻合上，往案上一放。"郑掌柜，"他开口了，"这文册我先不收。"
郑老大一愣，赶忙问原由。吴主簿拈出认股书，翻到第二页，指着一行小字："你这里写认缴五万两，可户头钱庄那边的银票存根对不上。实打实进了柜的只有三万两出头。"他顿了顿，又翻到后头的"投资去向"一栏，"还有这块——你写的'用于布庄周转'，可镇公所这半年查过几回，永丰号根本就没在布庄上投过钱。你这上头写的话，跟实际做的不是一回事。"
郑老大脸上一时挂不住。原来是他那文书先生赶工时图省事，把去年一份旧文册的底子套过来用，没仔细改。"吴主簿，这都是笔误……"他话还没说完，吴主簿摆了摆手。"郑掌柜，规矩是死的，人是活的，但活的那部分也得有规。你这套文册，里头水分大、镇上外面的人看了要误会。我今儿若是照常盖戳子收了，往后镇上谁都能学着来——反正只要有人来递，柜上都收。所以这文册我先不收，你回去改，改到账上说话、笔下对得上，再递。"
郑老大这才明白，备案不是走过场。吴主簿慢慢给他掰开了讲：镇公所对送上来的文册，最忌讳三样。第一样，文册里说的跟实际做的不一样，或是无中生有，或是藏着掖着，叫人看了误会。第二样，明面上挂着一家商号的名，里头真正的掌柜、真正拿主意的人躲在幕后，前台那人只是个传话的——这种情况，镇公所不收，因为日后真出了事，找不到该找的人。第三样，几位凑钱的主顾，嘴上认了银子，可账上根本拿不出那些钱，等到正经要用时再东挪西凑，镇公所也不收。凑钱的人得是真有银子、拿得出银子的人。
郑老大听罢，沉吟半晌。他想：自己这回虽是一时疏忽，但真要较真起来，也犯了好几条忌讳。文册有水分是一条，"郑老大自己说了算"的格局本来就是前台一个人做主、背后没第二个能担事的人，算第二条的边，账上银子也对不齐第三条。他本以为这是走个过场的事，没承想吴主簿这里头有一杆秤，秤砣就是这几条死规矩。
回到永丰号，郑老大先把文书先生叫来训了一通，又亲自去钱庄调出存根，把认缴那一栏的数目跟实际拨入柜上的银两一笔一笔对齐。对不上的一一补足，或由自己先垫上、或由认股人重新签认股书。再把"投资去向"一段，改成永丰号眼下实际在做的几桩买卖，与账上刘账房那边一一对得上。至于"是不是真有人担事"这一层，郑老大把小满叫来，把小满的名字也写进商号，作为"共同管事"，前台后台都担得起。改完，足足又忙了七八日，吴主簿才在文册首页盖了戳子，柜上正式收下。
办完备案那天，吴主簿罕见地留郑老大喝了盏茶。"郑掌柜，"他慢慢说，"你今日文册上写的这些，便是往后镇上人来人往看见的永丰号。写一句假话，人家就信一句假话；缺一笔银子，人家就以为你真有。所以柜上收文册前，要把水分捏干、把后头真做事的人摆到明处、把凑钱人的家底查清。这三样做不到，文册退回是轻的；硬要往上递，柜上也有柜上的处置。"郑老大听得直点头，想起那句"规矩是死的，人是活的，但活的那部分也得有规"，心里服气。
后来的事，镇上都晓得了。永丰号改完之后挂牌营业，桥头陈师傅听说这一段，专门跑到永丰号门口看了一眼那块"经备案"的牌子，摇头笑道："郑老大这回可算过了一道关。文册干净，账上齐整，后头真有人担事，备案才过得顺当。这镇上的规矩啊，本是为着防那几种人：一是文册里话跟做的不一样的人，二是前台是摆样子的人，三是凑钱时嘴里喊得响、袋里掏不出的人。"
郑老大站在柜台后头，听了桥头传来的闲话，笑了笑，没接腔。他心里清楚：永丰号今日这牌面，是文册改干净、银子补齐整、共同担事的人写进册子之后才挂上去的。镇公所那一杆秤，秤的不是一份文册，是永丰号往后在镇上的分量。
📖 原文定义
（三）暂停备案/不予备案的相关情形
对于存在特定情形的股权投资基金管理人，中国证券投资基金业协会可能会暂停其基金备案。如果股权投资基金本身存在不符合适用法律规定的情形，中国证券投资基金业协会可能不予办理该基金的备案。
- 暂停备案
基金管理人有下列情形之一的，中国证券投资基金业协会暂停办理其基金备案。
- 不予办理备案
有下列情形之一的，中国证券投资基金业协会不予办理基金备案。
- 基金产品不能备案的处理
对于中国证券投资基金业协会不予备案的股权投资基金，基金管理人应当及时告知投资者，妥善处置相关财产，保护投资者的合法权益。
💡 对应点
| 故事元素 | 概念对应 |
|---|---|
| 吴主簿把文册合上不收 | 备案机关审核权，发现问题可暂停或不予办理 |
| 文册里"投资去向"与实际不符 | 募集推介材料不真实、不准确，是触发备案问题的情形 |
| 认股人认缴金额与实缴存根对不上 | 投资者不具备实缴出资能力，触发备案被退回或暂停 |
| 真正管事的人躲在幕后、前台只是传话 | 管理人将受托管理职责转让他人，成为"通道"，不予备案 |
| 郑老大亲自到钱庄调存根、补齐差额、改"投资去向"、把小满写进共同担事 | 备案前提：材料真实、账实相符、责任主体明确 |
| 吴主簿讲"三样最忌讳" | 暂停备案与不予备案的几类典型情形归纳（虚假记载、通道业务、无实缴能力等） |
| 改完后吴主簿才盖戳、正式收下文册 | 材料整改合规后备案手续才能办结 |
| 郑老大心里"备案不是走过场"的领悟 | 备案是法律法规和自律规则要求的合规门槛，不走过场 |
📝 来源：科目三 · 第四章第三节 · 募集与设立流程 · （三）暂停备案/不予备案的相关情形