4.9 精算支援¶

🔍 寓言故事 —— 《算未来的人》¶

上环老账房的台灯又亮到半夜。陈伯桌前摊着三本账,一本是海味铺一年的收账,一本是码头仓库的火险,最底下那本最厚,是街坊们交给保险行的人寿保单誊本。梁志明从外头进来,手里端着一碗凉茶,见陈伯一笔一笔在人寿那本上勾数字,旁边还摊着一张密密麻麻的数表。梁志明看了半天,越看越糊涂,忍不住问:伯,别的账都是收了多少、支了多少,这本怎么净是在算还没收、还没赔的?这些数到底打哪儿来的?

陈伯没抬头,把那碗凉茶搁到一边。他说,你帮何师奶记过茶餐厅的流水账吧,一袋面粉进、一笼点心出,当天就清楚。可人寿这本不一样。它记的不是今天的事,是几十年以后的事。一个三十岁的伙计今天交了保费,他什么时候会老、什么时候会走,谁也算不准——可保险行要收他的钱,就得先有个数,知道这一群人将来大概要走几个,好把今天收的钱留够将来赔的。这个数不是凭空拍的,是照着几十年攒下来的旧账、照着这一带人的年纪和去向,一笔一笔推出来的。算这数的人,不是普通账房,是另一种人。

陈伯从抽屉底下抽出一张发黄的纸,是三十年前他帮一间保险行誊抄的精算师的草稿。他说,那人我也只见过一回,戴副圆眼镜,满纸写的都是表——哪一岁的人一年里走掉多少,交来的保费拿去放息又能滚出多少。陈伯当时看不懂,只觉得这人不像算账的,倒像看相的:他算的不是已经发生的事,是还没来、可大概会来的事。人寿这一行最离不开这种人,因为人这一辈子太长,今日收的钱,要等几十年后才见分晓,中间全靠那张表托着。

梁志明问,那火险、水险那些呢,也靠他算?陈伯点头,又摇头。他说,一般的险,出了事几天几个月就赔完了,比如车撞了、铺子烧了,赔了就结了,没那么长远。可有一种麻烦,叫责任险——好比码头上一个工人伤了腰,这官司能拖,拖到保单都过期了还在打,五年、十年都算不清到底要赔多少。保险行今天不能干等着,得先揣一笔钱在心里,预备着将来要赔的。可这笔钱到底该留多少?留少了,将来赔不出;留多了,公司的钱又压着动不了。这笔数怎么揣、揣多少,就是那个戴圆眼镜的人的活儿。陈伯说,听说官府还专门立了规矩,做车险、做工伤险这两桩,年年都得请这人把这数重新算一遍,才放心。

陈伯把三本账合到一起,最底下压着那张草稿。他说,其实不光是算人寿、算责任那两桩。保险行要订一个保费的价、要留多少储备、要算自己欠着多少将来的账,桩桩件件都得过这种人手里。梁志明端起那碗凉茶递过去,小声说:那他可比账房要紧。陈伯笑了一声,没接话,只在人寿那本账的扉页上,工工整整添了一行字:此账非记今日,乃托明日。

📖 原文定义

精算师可说是一位技巧高超的数学家，他的专业不仅是收集及提供数字形式的资讯，也涉及按照假设及已有的资料，推测及预见未来的趋势。

(a) 人寿保险：与其他类型的业务相比，人寿保险更加依赖数学计算。对人寿保险人来说，掌握如死亡率（有关死亡的统计）、预计利息收益等数学资讯是很必要的。《保险业条例》要求所有从事长期业务的保险人，委任一名合资格并被保险业监管局接纳的精算师，并对所有资产及负债进行评估，最少一年一次。

(b) 一般保险：他们的专业知识极具价值，尤其是在长期责任业务方面——这类业务的索偿过程从产生到之后的发展，往往经历一段长时间（例如长至保单终结后五年甚至更长时间）。特别在计算所需未决申索储备金时，更是如此。

(c) 一般情况下：精算师的技巧能在保费率的厘定、储备金的计算及负债的估值等方面大派用场。

💡 对应点

故事元素	概念对应
陈伯的人寿账本记的是几十年后的事	精算师推算未来趋势，而非记当下数字
戴圆眼镜的人满纸画的是“哪一岁走几个、利息滚多少”	死亡率、预计利息收益等数学资料
人寿保单誊本最厚、最离不开这种人	人寿保险更依赖精算
责任险的官司能拖五年十年，得先揣一笔钱	长期责任业务的未决申索储备金
保费定价、储备、欠账都过他手	厘定保费率、计算储备金、负债估值

📝 来源：保险考试1 · 第4章 · 4.9 精算支援