同德号银钱过手的规矩¶
一¶
同德号管册先生把名册登好之后，柜上的银钱还要再走一道。
这年三月初十傍晚，看守银柜的冯大官人唤来账房老吴与出纳小林，三人围着那张老榆木账桌，商量如何把这一季的"新东家加买款"与"旧东家退伙款"理清楚。
冯大官人开口："今日簿记行已把登册的回执发到了咱柜上。孙布商加买十股的款子该收，李掌柜退伙十五股的款子该付。按老规矩，先'清算'，后'交收'。"
老吴点头："'清算'便是按登册的回执，把各人该收、该付的银数算死。算好了写在一张'清算单'上，签字画押。"
小林接着道："'交收'便是真金白银地过手——加买的款子从东家的银号划入咱号在恒泰钱庄开的公户；退伙的款子从公户划出到东家的银号。两步走完，这单子才算结清。"
二¶
冯大官人细细问起期限。
老吴翻开那本"商律摘要"念道："依大清商律，掌柜的自接到东家加买、退伙条子起，三个工作日内必得给东家一个准信——是接了还是退回去。再一条：自接了退伙条子起，七个工作日内必得把退伙的银钱付到东家账上。但这是'通例'，若有特殊品种，得照例外的规矩办。"
李掌柜一旁听见了，插嘴道："冯官人，我这一笔十五股，款子几日能到？"
冯大官人答："普通东家退伙，款子一般T+3日内从咱号在恒泰钱庄的公户划出。所谓T日，便是你递条子那一日——三月初八是T日，T+1是初九，T+2是初十，T+3便是十一。你这一笔，十一日便能到手。"
孙布商又问："我加买的款子几日能到公户？"
"普通东家加买，款子一般T+2日内到咱号的公户——三月初十（T+2）便能到账。"
三¶
两人正说着，柜上又进来两位客人。
一位是常熟人陈先生，做的份额里套着南洋瑞兴洋行——"基金中基金"。冯大官人对他道："陈先生，您这退伙的款子要走一道中转，得T+5日内才能从公户划出，比普通东家慢两日。"
陈先生皱眉："为何要慢？"冯大官人答："您那份子里有QDII（瑞兴洋行），要先等洋行那边的份额落定，才能回过头来算咱号里该付您多少。多等两日，是稳妥。"
另一位是替南洋瑞兴洋行做事的林先生——他入的QDII份子要退伙。冯大官人笑道："林先生，您这一笔，得T+7日内才能划出。QDII的款子要等外头洋行回了信儿，再汇到咱号，最快也得七日。"
林先生点头："这我晓得。"
四¶
最后进来的，是吴江来的张嫂。她入的是"日日快"短借米份子——平日里随取随用，类似"货币市场基金"。冯大官人笑吟吟道："张嫂，您这一笔退伙的款子，T+1日便能从咱号公户划出，最快当日便到您账上。"
张嫂乐了："这便好，我等着给小儿交束脩。"
五¶
夜里闭店后，老吴把今日的"清算单"——一份是T+1、T+2、T+3、T+5、T+7的各笔款项——和"交收回执"归档入库。他在封面上题了四个大字：
"清算分明，交收有期。"
冯大官人把银柜落了锁，回头对小林说："明日便是T+2日，孙布商的加买款要进账；后日T+3，李掌柜的退伙款要划出。咱号里按商律三日准信、七日付款的硬杠子，一日都耽误不得。"
小林应道："官人放心。名册是根本，银钱是凭据；名册登得死，银钱过得清，同德号才立得稳。"
📖 原文定义
资金结算分清算和交收两个环节。清算是按照确定的规则计算出基金当事各方应收应付资金数额的行为。交收是基金当事各方根据确定的清算结果进行资金的收付，从而完成整个交易过程。
基金份额申购和赎回的资金清算是注册登记机构根据确认的投资者申购和赎回数据信息进行的。按清算结果，资金将从投资者资金账户转移至基金在托管银行开立的银行存款账户，或反向转移。
基金管理人应当自收到投资者的申购、赎回申请之日起3个工作日内，对该申购、赎回申请的有效性进行确认；应当自接受投资者有效赎回申请之日起7个工作日内支付赎回款项（中国证监会规定的特殊基金品种除外）。
我国境内普通公募开放式基金申购款一般在T+2日内到达基金的银行存款账户，赎回款一般于T+3日内从基金的银行存款账户划出。货币市场基金的赎回款划付时效通常更短，一般T+1日即可从基金的银行存款账户划出，最快可在划出当天到达投资者资金账户。基金中基金和QDII基金的赎回款划付时效相对较长，基金中基金赎回款一般T+5日内划出，QDII基金赎回款一般T+7日内划出。
💡 对应点
| 故事元素 | 概念对应 |
|---|---|
| 老吴算账、小林过手 | 资金结算分清算（算数额）和交收（过手）两个环节 |
| 清算单签字画押、交收回执 | 清算按规则算应收应付；交收按清算结果收付 |
| 款子从东家银号划入号里公户 | 申购款从投资者资金账户转移至基金银行存款账户 |
| 反向从公户划到东家账上 | 赎回款从基金银行存款账户转移至投资者资金账户 |
| 三日准信 | 自收到申请之日起3个工作日内确认有效性 |
| 七日付款 | 自接受有效赎回申请之日起7个工作日内支付赎回款项 |
| 孙布商加买款T+2到账 | 普通开放式基金申购款T+2日内到账 |
| 李掌柜退伙款T+3划出 | 普通开放式基金赎回款T+3日内划出 |
| 张嫂"日日快"款T+1划出、最快当天 | 货币市场基金赎回款T+1划出，最快当天到账 |
| 陈先生"套QDII"退伙款T+5 | 基金中基金（FOF）赎回款T+5日内划出 |
| 林先生QDII退伙款T+7 | QDII基金赎回款T+7日内划出 |
| "清算分明，交收有期" | 清算与交收是资金结算的两大环节 |
📝 来源：科目二 · 第十三章第五节 · 申购和赎回的资金结算